직장인은 필수로 알아야 할 연말 정산 많이 받는 꿀팁 알아보기

 

 

직장인이라면 연말 정산에 대해서 필수로 알아야 하는데요. 그 이유는 평소에 세액 공제와 소득 공제에 대해서 잘 신경 쓰면 세금을 환급받을 수 있기 때문입니다. 따라서 월급을 흔히 13월의 보너스라고도 하는데요. 오늘은 연말 정산, 공제 항목 등 세금을 절약하는 방법과 환급을 최대화할 수 있는 꿀팁에 대해서 알려드리는 시간을 가져보도록 하겠습니다.

 

 

 

1. 연말정산의 기본 개념

 연말정산은 매월 급여에서 원천징수된 세금과 실제 납부해야 할 세금을 비교해 차액을 정산하는 과정입니다. 1년간 세금 납부가 실제 소득에 비해 과다하면 세금 환급을 받고, 부족하면 추가로 세금을 납부하게 됩니다. 따라서 연말정산을 통해 환급을 받으려면 소득공제와 세액공제 항목을 적극적으로 활용해서 세금을 환급 받을 수 있도록 하는 것이 중요하겠죠?

 소득공제: 소득에서 일정 금액을 공제해 과세 대상 소득을 줄이는 항목입니다. 즉, 소득공제를 많이 받으면 과세 소득이 줄어들어 결과적으로 납부할 세금이 줄어듭니다.

 세액공제: 계산된 세금에서 일정 금액을 차감하는 항목입니다. 즉, 세액공제를 많이 받으면 최종 납부할 세금이 줄어듭니다.

 

결론적으로 소득공제, 세액공제를 모두 최대한 많이 받으면, 세금을 연말에 환급받을 수 있게 되는거에요.

 2. 세금을 절약하는 방법: 공제 항목 활용

 연말정산에서 환급을 극대화하려면 공제 항목을 빠짐없이 챙겨야 합니다. 주요 공제 항목을 하나씩 설명하겠습니다. 아래 공제 항목을 시간 되실 때마다 지속적으로 보셔서 1년 동안 챙길 수 있는 것은 최대한 챙기시길 바랍니다. 그러시면 연말에 좋은 결과가 있으실 거예요.

 1) 인적공제

 기본공제: 본인, 배우자, 부양가족(자녀, 부모 등)에 대해 1인당 150만 원씩 소득에서 공제됩니다. 부양가족은 연 소득 100만 원 이하여야 하며, 부모님의 경우 만 60세 이상, 자녀는 만 20세 이하(장애인은 나이 제한 없음) 일 때 해당됩니다.

 2) 의료비 공제

 본인과 부양가족이 지출한 의료비에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다.
 본인과 65세 이상 부모님, 장애인을 위해 사용한 의료비는 전액 공제 가능하며, 나머지 가족의 의료비는 총급여액의 3%를 초과한 금액에 대해 공제가 가능합니다.
 의료비 사용 증빙(영수증, 의료비 납입 내역)이 반드시 필요하며, 건강보험료는 자동으로 반영됩니다. 따라서 병원에서 진료를 받으셨다면 영수증 버리지 마시고 차곡차곡 모아두세요.

 3) 교육비 공제

 본인의 교육비는 전액 공제되며, 자녀나 부양가족의 교육비도 일정 한도 내에서 공제 가능합니다.
 대학생 자녀의 교육비는 1인당 최대 900만 원까지 공제되며, 고등학생 및 초등학생 자녀는 각각 1인당 최대 300만 원까지 공제됩니다.
 참고로 유치원비와 같은 사교육비(학원비 등)는 공제 대상이 아니므로 공제가 안됩니다.

 

 4) 보험료 공제

 국민연금과 같은 법정보험료는 자동 공제되며, 별도로 보장성 보험(건강, 실손, 상해 보험 등)에 대해 연간 납입액의 12%를 세액공제받을 수 있습니다.
 다만, 저축성 보험은 공제 대상이 아니므로 대상에서 제외됩니다.

 5) 신용카드, 체크카드, 현금영수증 공제

 신용카드 공제는 연 소득의 25%를 초과한 금액에 대해 소득공제가 가능합니다.
 신용카드 사용액은 15%, 체크카드와 현금영수증은 30%, 전통시장과 대중교통 사용액은 40%까지 공제율이 적용됩니다.
 예를 들어, 체크카드나 현금영수증을 더 많이 사용하면 공제 혜택이 더 큽니다. 연말에 체크카드 사용 비율을 높이는 것이 공제 혜택을 극대화하는 방법입니다. 연말이 다가오면 체크카드를 최대한 사용하세요.

 6) 주택자금 공제

 전세자금 대출 이자나 주택담보대출 이자에 대해서도 일정 금액을 공제받을 수 있습니다. 특히, 주택을 구입하기 위해 받은 대출의 경우 상환 금액의 일부가 소득공제 대상이 됩니다.
 전세자금 대출을 받은 경우, 이자 상환액의 최대 300만 원까지 소득공제가 가능하며, 주택청약종합저축에 납입한 금액의 40%도 소득공제 혜택이 있습니다.

 

 7) 기부금 공제

 기부금에 대해서는 일정 비율로 세액공제를 받을 수 있습니다. 공제 비율은 기부처에 따라 달라지며, 법정 기부금은 세액공제율 15%로 공제됩니다. 특히, 1천만 원 초과 기부금에 대해서는 30%의 세액공제율이 적용됩니다.

 8) 연금저축 및 퇴직연금 공제

 연금저축과 퇴직연금(IRP)에 납입한 금액에 대해서는 최대 700만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
 연금저축의 경우 연간 납입액의 12%를, 퇴직연금(IRP)은 15%를 세액공제받을 수 있으며, 세액공제 한도는 연간 700만 원입니다. 연말까지 연금저축에 추가 납입하면 공제 혜택을 극대화할 수 있습니다.

 3. 세금 환급을 최대화하는 팁

 연말정산을 통해 환급을 최대화하려면 다음의 팁들을 참고하세요.

 1) 증빙 서류 꼼꼼히 챙기기

 공제 항목을 신청할 때는 관련 증빙 서류가 필수입니다. 연말정산 시즌 전에 의료비, 교육비, 기부금 영수증 등을 미리 준비해 두는 것이 중요합니다. 연말이 되면 회사 관련 부서에서 증빙 서류를 내는 기간이 있고요. 이때 모아놓은 영수증들을 모두 제출하시면 됩니다.
 소득공제와 세액공제는 대부분 홈택스에서 자동으로 조회되지만, 기부금이나 교육비 영수증처럼 자동 조회되지 않는 항목도 있습니다. 이런 항목들은 영수증을 직접 제출해야 하므로 미리 준비해 두세요.

 2) 소득공제와 세액공제의 차이 이해하기

 소득공제는 과세 소득을 줄이는 것이고, 세액공제는 최종 세금을 줄이는 것이므로, 두 항목의 차이를 이해하고 효과적으로 활용해야 합니다. 세액공제 항목이 더 직접적으로 세금을 줄여주므로 우선적으로 챙기는 것이 좋습니다.

 3) 가족 관계 잘 활용하기

 부양가족 공제를 잘 활용하면 세금 환급을 크게 늘릴 수 있습니다. 예를 들어, 소득이 없는 부모님이나 성인 자녀를 부양하는 경우, 기본공제와 함께 의료비, 교육비 등 추가 공제 혜택도 받을 수 있습니다. 단, 부양가족의 소득이 연 100만 원을 넘지 않아야 하며, 이 기준을 넘으면 공제 대상에서 제외됩니다.

 

 4) 연금저축 상품에 추가 납입

 연말에 남는 자금이 있다면 연금저축이나 퇴직연금에 추가 납입하는 것도 좋은 방법입니다. 연금저축과 퇴직연금에 대한 세액공제는 상당히 크므로, 연말에 추가 납입을 통해 공제 한도에 가까운 금액을 채우면 더 많은 세금을 환급받을 수 있습니다.

 5) 실수로 빠뜨린 공제는 경정청구로 보완

 만약 연말정산에서 공제 항목을 빠뜨렸거나 잘못 신고했다면, 경정청구를 통해 보완할 수 있습니다. 경정청구는 연말정산 후 5년 내에 가능하며, 빠뜨린 공제 항목을 신청해 세금 환급을 받을 수 있습니다.

 4. 자동화된 연말정산 도구 활용

 1) 홈택스 연말정산 간소화 서비스

 국세청 홈택스 연말정산 간소화 서비스를 활용하면 대부분의 소득공제 및 세액공제 항목을 자동으로 조회할 수 있습니다. 이를 통해 공제 항목을 한눈에 확인하고, 누락된 항목이 없는지 쉽게 확인할 수 있습니다.

 2) 회사에서 제공하는 연말정산 프로그램

 대부분의 회사는 자체 연말정산 프로그램을 통해 서류 제출을 받습니다. 이 프로그램에서 안내하는 대로 공제 항목을 확인하고 제출하면 편리하게 처리할 수 있습니다.

 
 연말정산에서 세금 절약과 환급을 극대화하려면 인적공제, 의료비, 교육비, 보험료 등 공제 항목을 빠짐없이 챙기고, 연금저축과 퇴직연금 등 세액공제 항목을 잘 활용해야 합니다.

 

 신용카드보다 체크카드 사용, 기부금 공제, 주택자금 공제 등 다양한 특약과 공제 항목을 적용해 세금을 절약하면 훨씬 도움이 됩니다.

 

 증빙 서류는 미리 준비하고, 빠뜨린 항목이 있으면 경정청구를 통해 보완할 수 있습니다. 경정청구는 보통 귀찮아서 잘하지 않기 때문에 1년 동안 영수증을 차곡차곡 모아 두시는 것이 가장 효과적입니다.

 이 팁들을 잘 활용하면 연말정산에서 세금을 효과적으로 절약하고 환급액을 극대화할 수 있습니다.